Esto es información general, no asesoría legal, fiscal ni migratoria. Las reglas cambian por estado, ciudad y tipo de negocio, y las preguntas de estatus migratorio solo las debe contestar un abogado de inmigración o un representante acreditado. Confirma tu caso con un profesional.
La forma de tu negocio: la decisión que sí importa pronto
Negocio a tu nombre (sole proprietorship). Es lo que tienes si no haces nada. Tú y el negocio son, legalmente, la misma persona. Es lo más sencillo, pero la Administración de Pequeñas Empresas (SBA) lo dice sin rodeos: puedes ser personalmente responsable de las deudas y obligaciones del negocio. Sirve para actividades pequeñas y de poco riesgo; se vuelve peligroso cuando hay dinero real, empleados o riesgo de accidentes.
LLC (limited liability company, compañía de responsabilidad limitada). Separa legalmente tus bienes de los del negocio. Según la SBA, una LLC te protege de la responsabilidad personal "en la mayoría de los casos" (no en todos: si firmas una garantía personal o mezclas tu dinero con el del negocio, esa protección se debilita). Por defecto, las ganancias pasan a tu declaración personal y pagas impuesto de trabajo por cuenta propia, aunque una LLC puede elegir tributar de otra forma.
Corporación. Más trámites y más formalidades. Suele valer la pena cuando buscas inversionistas o el negocio ya es grande. Casi nadie la necesita el primer día.
Una LLC no es un trámite mágico: es una pared entre el negocio y tu casa. Sirve si la mantienes en pie, con cuentas separadas y contratos a nombre de la empresa.
Ojo: una LLC no es gratis. Cada estado tiene su formulario y su tarifa, y algunos cobran cada año. En California, por ejemplo, toda LLC registrada o que haga negocios en el estado paga un impuesto anual de $800, aunque no haya vendido nada, hasta que la cancelas formalmente. La exención del primer año solo aplicó a los años fiscales 2021 a 2023. Antes de abrirla, busca en la página de la Secretaría de Estado (Secretary of State) de tu estado cuánto cuesta abrirla y mantenerla.
SSN, ITIN y EIN: tres números que se confunden
| Número | Qué es | Quién lo da |
|---|---|---|
| SSN (Seguro Social) | Número personal para trabajar y para los beneficios del Seguro Social | Administración del Seguro Social |
| ITIN | Número personal de 9 dígitos solo para asuntos de impuestos federales, para quien no puede obtener un SSN | IRS |
| EIN | Número del negocio, como un "Seguro Social de la empresa" | IRS, gratis |
El IRS dice que necesitas un EIN si tienes empleados, si pagas ciertos impuestos de nómina o especiales, o si operas una LLC, una sociedad o una corporación. Aunque no lo necesites, puedes pedirlo para abrir una cuenta bancaria del negocio.
Dos datos que te ahorran dinero y sustos:
- El EIN es gratis. El IRS lo dice textualmente: nunca tienes que pagar por un EIN, y advierte contra los sitios que cobran por tramitarlo. Si una página te pide $200 "por la solicitud", no es el IRS.
- Se puede pedir en línea con un ITIN. La solicitud en línea pide el SSN o el ITIN de la persona responsable de la empresa. Quien no puede hacerlo en línea tiene opciones por teléfono, fax o correo.
La pregunta del ITIN, contestada con honestidad
"¿Puedo tener un negocio si solo tengo ITIN?" La respuesta tiene dos partes, y las dos importan.
En lo fiscal, el sistema sí te deja. El IRS da ITIN "sin importar el estatus migratorio". Con un ITIN puedes ser la persona responsable al pedir un EIN y pagar el impuesto de trabajo por cuenta propia, que es del 15.3% (12.4% para el Seguro Social y 2.9% para Medicare) en cuanto tus ganancias netas llegan a $400 al año. Incluso si recibes ingresos sin tener ITIN todavía, el IRS dice que podrías deber pagos estimados.
Pero el ITIN no hace lo que mucha gente cree. Según el propio IRS, el ITIN:
- no te autoriza a trabajar legalmente en EE.UU.,
- no te da ni cambia ningún estatus migratorio,
- no te da derecho a beneficios del Seguro Social ni al crédito por ingreso del trabajo (EITC),
- y no sirve como identificación fuera del sistema de impuestos.
Es decir: puedes pagar el 15.3% para el Seguro Social con tu ITIN, y el ITIN, por sí solo, no te da derecho a esos beneficios. Y abrir una LLC no arregla el permiso de trabajo. Cómo afecta tu situación migratoria trabajar por tu cuenta es una pregunta seria que debe contestar un abogado de inmigración o un representante acreditado que trabaje en una organización reconocida por el Departamento de Justicia (hay una lista oficial). No la debe contestar un contador, un preparador de impuestos, ni mucho menos un "notario". El Servicio de Ciudadanía e Inmigración (USCIS) lo advierte de forma explícita: en EE.UU. un notario público solo está autorizado para atestiguar firmas y tomar juramentos, y no puede darte ningún servicio legal de inmigración. Quien te ofrezca "arreglar papeles" sin ser abogado ni representante acreditado te está estafando (Cómo No Dejarte Estafar, de la serie Finanzas Personales y Crédito, explica la psicología de estas trampas).
Y un dato sobre préstamos. Las reglas vigentes de la SBA para sus préstamos principales (7(a) y 504, en vigor desde el 1 de octubre de 2026) exigen que el 100% de los dueños sean ciudadanos o nacionales de EE.UU. con residencia principal en el país. Tampoco basta la green card: los residentes permanentes, los beneficiarios de DACA, quienes tienen visa y los asilados aparecen como no elegibles. La pieza 9 explica otras fuentes de dinero, con reglas distintas.
Cuenta separada y dinero apartado para impuestos
Abre una cuenta bancaria solo para el negocio desde el primer día. Mezclar el dinero de la casa con el del negocio es una de las causas más comunes del caos a la hora de declarar, y además puede debilitar la protección de una LLC.
Aparta un porcentaje de cada pago para impuestos, en una cuenta de ahorro aparte, en cuanto lo recibes. Como trabajador por cuenta propia nadie te descuenta nada del cheque: la cuenta llega toda junta en abril si no la previste. Cuánto apartar y si debes hacer pagos estimados durante el año depende de tu caso; Cómo Funcionan Realmente los Impuestos en EE.UU., de la serie Finanzas Personales y Crédito, lo explica con más detalle, y una consulta con un preparador certificado vale lo que cuesta.
Licencias y permisos: averigua, no supongas
La SBA lo resume así: los gobiernos locales deciden los requisitos de registro, licencias y permisos. Puede que necesites una licencia de negocio de la ciudad, un permiso de salud del condado si vendes comida, un registro estatal para cobrar impuesto sobre las ventas, una licencia para un oficio regulado (la SBA da como ejemplos de actividades que suelen regularse localmente la construcción, la plomería y los restaurantes) y, si usas un nombre comercial distinto al tuyo, registrar ese nombre (DBA). No hay una lista universal. Busca la página de pequeños negocios de tu ciudad y tu condado, y la de tu Secretaría de Estado.
Contratos por escrito, en un idioma que entiendas
Con clientes, con socios y con quien te ayude: por escrito, aunque sea una página. Qué se hace, cuánto cuesta, cuándo se paga y qué pasa si algo sale mal. La mayoría de los pleitos nacen de dos personas que recuerdan distinto una plática, no de mala fe. Y una regla de oro: no firmes nada en inglés que no entiendas. Pide una copia en español o llévala a alguien de confianza que la lea contigo.
Seguro: la protección que se olvida hasta que hace falta
Un seguro de responsabilidad general (general liability) cubre reclamos por daños que cause tu negocio, como el ventanal de Don Ernesto. Si das servicios o consejos, existe también el de responsabilidad profesional. Pide cotizaciones a dos o tres agentes antes de decidir.
Un aviso sobre cartas que dan miedo
Quizá hayas oído que las empresas debían presentar ante FinCEN, una oficina del Departamento del Tesoro, un "reporte de beneficiarios finales" (BOI). Hoy FinCEN dice que las empresas creadas en EE.UU. están exentas y ya no tienen que presentarlo. FinCEN también advierte que las cartas que mencionan un "Formulario 4022" o un "US Business Regulations Dept." son fraudes, y que presentar ese reporte directamente ante FinCEN no tiene costo. Si te llega una carta así pidiendo dinero, no pagues.
Lo que puede esperar
Registrar una marca, manuales de empleados, estructuras complicadas: casi todo eso puede esperar a que tengas ventas reales y una razón concreta. Perfeccionarlo antes de comprobar tu idea (ver La Versión Más Pequeña Posible) es una forma clásica de no empezar nunca.
Para llevar
Lo mínimo legal para empezar en EE.UU.: elige una estructura que limite tu responsabilidad (muchas veces una LLC) cuando haya riesgo real, y averigua lo que cuesta mantenerla en tu estado; pide tu EIN gratis al IRS (se puede con ITIN); separa las cuentas desde el primer día y aparta dinero para impuestos; investiga los permisos de tu ciudad y condado; pon los acuerdos por escrito en un idioma que entiendas, y considera un seguro de responsabilidad. El ITIN te permite cumplir con los impuestos, pero no te da permiso de trabajo ni estatus migratorio: esa pregunta va con un abogado de inmigración, nunca con un "notario".
Para hacer: esta semana haz dos cosas: abre una cuenta bancaria separada para el negocio y busca en la página de tu ciudad o condado qué licencias pide tu actividad exacta. Si tienes dudas migratorias, busca en la lista oficial del Departamento de Justicia una organización reconocida cerca de ti antes de pagarle a nadie.
Fuentes y para profundizar
Fuentes
- IRS, "Individual Taxpayer Identification Number" (qué es el ITIN, que se puede pedir sin importar el estatus migratorio, y lo que no hace: autorizar trabajo, dar estatus, dar beneficios del Seguro Social o EITC).
- IRS, "Apply for an EIN online" (requiere SSN o ITIN del responsable; el EIN es gratis; advertencia sobre sitios que cobran) y "Employer Identification Number" (cuándo se necesita).
- IRS, "Self-employment tax" (15.3%: 12.4% Seguro Social y 2.9% Medicare; umbral de $400; se paga con SSN o ITIN).
- SBA, "Choose a business structure" y "Apply for licenses and permits".
- California Franchise Tax Board, "Limited liability company" (impuesto anual de $800 y exención solo para 2021-2023).
- SBA, SOP 50 10, versión 8.1, en vigor desde el 1 de octubre de 2026, cap. 1, párr. F y apéndice 3 (requisito de ciudadanía o nacionalidad estadounidense para 7(a) y 504).
- FinCEN, "Beneficial Ownership Information" (exención de las empresas creadas en EE.UU. y alertas de fraude).
- Departamento de Justicia (EOIR), programa de reconocimiento y acreditación.
- USCIS, "Common Scams" (un notario público no puede dar servicios legales de inmigración; solo un abogado o un representante acreditado).
Para profundizar
- 🌐 IRS en español — Número de identificación personal del contribuyente (ITIN)
- 🌐 IRS en español — Solicitar un EIN en línea
- 🌐 USCIS en español — Estafas comunes (incluye la advertencia sobre los notarios)
- 🌐 Departamento de Justicia — Lista de organizaciones reconocidas y representantes acreditados (en inglés)
Para tu español
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